会计电算化PDF|Epub|txt|kindle电子书版本网盘下载

会计电算化PDF格式电子书版下载

注意：本站所有压缩包均有解压码： 点击下载压缩包解压工具

第一章　会计电算化概论1

第一节　会计电算化的意义1

一、会计电算化的定义1

二、会计电算化的意义1

三、会计电算化与手工会计信息处理的联系和区别3

四、会计电算化的任务和基本内容5

第二节　会计电算化的发展5

一、国外会计电算化的发展5

二、我国会计电算化的发展6

第三节　会计软件功能的演变8

一、会计核算软件8

二、财务管理软件11

三、一体化企业管理软件14

四、全面企业管理软件15

第二章 电算化会计信息系统的分析与设计18

第一节 电算化会计信息系统概述18

一、电算化会计信息系统18

二、电算化会计信息系统对传统会计信息系统的影响20

第二节 电算化会计信息系统的分析25

一、电算化会计信息系统的需求分析25

二、对会计业务的调查分析26

三、电算化会计信息系统的数据处理模型27

第三节 电算化会计信息系统的设计29

一、系统设计的目标和内容29

二、系统设计的步骤与应考虑的因素30

三、电算化会计信息系统的总体结构设计30

四、数据库设计31

五、数据处理流程设计31

六、代码设计32

七、输出设计34

八、输入设计35

第三章　会计电算化的管理37

第一节 内部控制概述37

一、内部控制的必要性37

二、内部控制的组成要素37

第二节　会计电算化的宏观管理38

一、宏观管理的体系38

二、作用及发展趋势40

第三节　会计电算化的微观管理40

一、组织形式40

二、计算机硬件设备维护管理42

三、软件维护管理42

四、会计数据安全维护管理43

五、计算机操作管理43

六、会计业务程序管理44

七、电算化会计档案管理制度45

八、业务处理流程控制47

第四节　计算机审计48

一、计算机审计产生的原因48

二、计算机审计的目标49

三、计算机审计的任务50

四、计算机审计技术51

第四章　会计电算化的实施53

第一节　会计电算化实施概述53

第二节　建立实施工作组织54

一、领导小组54

二、实施小组54

第三节　制定实施计划55

一、制定工作规划55

二、制定实施计划55

第四节　选购或开发会计软件56

一、会计软件概述56

二、会计软件的取得方式57

三、商品化会计软件的选择57

第五节　配置计算机硬件和系统软件59

一、选购和配置计算机硬件59

二、选购和配置计算机系统软件60

第六节　人员配备和培训60

一、人员配备60

二、人员培训62

第七节　期初数据准备62

一、数据的分类63

二、数据准备的要求63

三、期初数据准备的基本内容63

第八节　系统初始化64

一、系统初始化的意义64

二、系统初始化的内容64

第九节　新旧系统并行65

一、新旧系统并行的意义65

二、新旧系统并行的注意事项65

第十节　制定管理制度65

一、制定管理制度的目的65

二、管理制度的内容66

第十一节　计算机替代手工记账67

一、甩账的方式67

二、甩账的条件67

三、申请甩账需提交的材料67

四、甩账的审批程序68

第五章　会计软件的安装69

第一节　会计软件的运行环境69

一、会计软件的一般运行环境69

二、用友ERP-U8管理软件的运行环境69

第二节　会计软件的安装70

一、安装准备工作70

二、会计软件安装方法71

三、U8管理软件的安装方法71

第三节　会计软件的一般操作流程76

第四节　会计软件的启动与退出77

一、会计软件的启动77

二、会计软件的退出80

第六章　系统管理与基础设置81

第一节　系统管理概述81

一、系统管理功能81

二、系统管理的操作流程82

第二节　注册登录与注销83

一、注册登录83

二、注销84

第三节　账套管理85

一、建立账套85

二、账套修改89

三、账套输出90

四、账套引入90

第四节　操作员及权限管理92

一、角色管理92

二、操作员管理93

三、权限管理95

第五节　年度账管理98

一、年度账的建立98

二、年度账的引入和输出99

三、结转上年数据99

四、年度账的清空100

第六节　视图管理100

一、清除系统运行异常100

二、上机日志101

三、刷新101

第七节　基础设置中的基本信息102

一、企业门户102

二、基本信息102

第八节　基础设置中的基础档案104

一、基础档案的内容104

二、基础档案的设置顺序105

三、基础档案的设置105

第七章　总账系统108

第一节　总账系统概述108

一、总账系统的功能108

二、总账系统与其他系统的主要关系109

三、总账系统的数据流程109

四、总账系统操作的一般流程110

第二节　总账系统初始设置112

一、设置系统参数112

二、建立会计科目115

三、凭证类别设置121

四、结算方式设置122

五、分类定义设置123

六、设置编码档案124

七、设置操作权限129

八、设置科目备查簿129

九、输入期初余额130

第三节 总账系统日常业务处理132

一、填制凭证133

二、审核凭证138

三、记账140

四、出纳管理141

五、账簿管理147

第四节　总账系统月末处理155

一、定义转账分录155

二、生成机制凭证158

三、对账159

四、结账159

第八章　会计报表管理系统161

第一节　会计报表管理系统概述161

一、报表管理系统的任务161

二、基本功能结构161

三、数据处理流程162

四、基本工作过程162

五、报表的结构与基本术语163

第二节　会计报表的格式设计165

一、报表格式定义165

二、报表的公式定义173

第三节　会计报表的数据处理178

一、数据生成178

二、审核报表180

三、报表舍位操作181

四、图表功能181

五、数据导入导出187

六、数据发送和接收189

第四节　会计报表的输出190

一、页面设置190

二、打印设置191

三、打印预览192

四、打印192

五、打印图表192

六、数据套打193

七、对象打印193

第九章　工资管理系统194

第一节　工资管理系统概述194

一、工资管理系统的功能194

二、工资管理系统与其他系统之间的关系195

三、工资管理系统应用方案195

四、工资管理系统的操作流程196

第二节　工资管理系统的初始设置197

一、建立工资账套197

二、基础设置199

三、工资类别管理202

四、人员档案203

五、设置计算公式205

六、计件工资设置207

第三节　工资管理系统的业务处理208

一、计件工资统计208

二、工资变动管理209

三、工资分钱清单210

四、扣缴所得税211

五、银行代发211

六、工资分摊212

七、月末处理216

八、反结账217

第四节　工资数据统计分析218

一、工资表218

二、工资分析表219

三、凭证查询219

第五节　工资数据维护220

一、数据上报220

二、数据采集220

三、人员调动220

四、人员信息复制220

五、汇总工资类别220

第十章 固定资产管理系统222

第一节　固定资产管理系统概述222

一、固定资产管理系统的功能222

二、固定资产管理系统与其他子系统的主要关系223

三、固定资产管理系统的操作流程223

第二节 固定资产管理系统的初始设置224

一、建立固定资产子账套225

二、基础设置225

三、原始卡片录入233

第三节 固定资产管理系统的日常业务处理235

一、固定资产卡片管理235

二、固定资产增减管理236

三、固定资产变动管理238

四、固定资产评估管理240

第四节 固定资产管理系统的期末处理241

一、减值准备处理241

二、折旧处理242

三、制单、对账与结账处理244

四、账表管理248

第五节 固定资产管理系统的数据维护248

一、数据接口管理248

二、重新初始账套248

第十一章　应收款管理系统249

第一节　应收款管理系统概述249

一、应收款管理系统与其他系统的关系249

二、应收款管理系统的数据处理流程250

三、应收款管理系统的操作流程250

四、应收款管理系统的应用方案251

第二节　应收款管理系统的初始化251

一、系统启用252

二、设置账套参数252

三、初始设置256

四、单据设计260

五、单据编号设置261

六、期初余额录入261

第三节　应收款管理系统的日常业务处理263

一、应收账款264

二、收款单据处理265

三、核销处理265

四、付款单导出266

五、票据管理267

六、转账处理268

七、坏账处理271

八、制单处理273

第四节　应收款管理系统的账表查询及期末处理274

一、单据查询274

二、账表管理274

三、其他处理275

第十二章　应付款管理系统277

第一节　应付款管理系统概述277

一、应付款管理系统与其他子系统的关系277

二、应付款管理系统的数据处理流程277

三、应付款管理系统的操作流程278

四、应付款管理系统的应用方案278

第二节　应付款管理系统的初始化279

一、系统启用279

二、设置账套参数280

三、初始设置281

四、单据设计283

五、单据编号设置284

六、期初余额录入284

第三节　应付款管理系统的日常业务处理286

一、应付单据处理287

二、付款单据处理288

三、核销处理289

四、选择付款290

五、付款单导出290

六、票据管理291

七、转账处理292

八、制单处理293

第四节　应付款管理系统的账表查询及期末处理294

一、单据查询294

二、账表管理295

三、其他处理297

第十三章 上机操作资料298

第一节　基础资料298

一、账套资料298

二、角色分工299

三、机构设置299

四、职员档案300

五、供应商和客户分类体系301

六、供应商和客户档案资料301

七、存货分类体系302

八、计量单位组及计量单位302

九、存货档案表302

十、总账系统303

十一、工资系统310

十二、固定资产管理系统312

十三、应收账款系统315

十四、应付账款系统317

第二节　经济业务318

附录一　会计电算化工作规范322

附录二　会计电算化管理办法329

附录三　会计核算软件基本功能规范331

附录四 商品化会计核算软件评审规则337

主要参考文献344