Excel财务管理使用详解 实例版PDF|Epub|txt|kindle电子书版本网盘下载

Excel财务管理使用详解 实例版PDF格式电子书版下载

注意：本站所有压缩包均有解压码： 点击下载压缩包解压工具

第1章　构建财务系统1

1.1　编制日记账1

1.1.1　建立“参数设定”工作表1

1.1.2　建立“日记簿”工作表7

1.1.3 “日记簿”工作表的运用10

1.2　编制分类账13

1.3　编制试算平衡表14

1.3.1　编制年度试算平衡表15

1.3.2　编辑年度试算平衡表21

1.3.3　试算平衡表的应用23

1.4　小结25

1.5　习题26

第2章　编制财务报表27

2.1　编制损益表27

2.1.1　建立损益表27

2.1.2　编辑损益表32

2.1.3　编制月份损益表33

2.2　编制资产负债表35

2.2.1　建立资产负债表36

2.2.2　编辑资产负债表40

2.3　小结41

2.4　习题41

第3章　汇总财务报表和合并财务报表43

3.1　汇总财务报表和合并财务报表概述43

3.1.1　汇总财务报表和合并财务报表的定义43

3.1.2　合并报表的编制范围44

3.1.3　合并报表的编制程序和目的45

3.2　汇总财务报表的编制46

3.3　合并财务报表的编制48

3.3.1　合并财务报表案例介绍48

3.3.2　合并财务报表编制步骤50

3.4　小结59

3.5　习题59

第4章　财务报表分析62

4.1　财务报表比率分析法62

4.1.1　财务报表比率分析法的指标体系62

4.1.2　财务报表比率分析66

4.2　财务报表趋势分析法68

4.2.1 比较分析法68

4.2.2　比较百分比法69

4.2.3 图解法72

4.3　财务报表综合分析法75

4.3.1　财务报表综合分析法概述75

4.3.2　财务比率综合分析法76

4.3.3　杜邦分析法78

4.4　小结89

4.5　习题89

第5章　财务投资决策分析92

5.1　投资决策指标分析92

5.1.1　简单法92

5.1.2　贴现法93

5.2　投资决策模型94

5.2.1　投资回收期法模型94

5.2.2　净现值法模型95

5.2.3　内含报酬率法模型95

5.2.4　净现值系数法模型96

5.3 固定资产折旧函数分析97

5.3.1　创建固定资产目录97

5.3.2　直线折旧法分析98

5.3.3　固定资产余额递减法求折旧费108

5.4　固定资产更新决策114

5.4.1　用Excel决策分析的方法114

5.4.2　用Excel进行决策的步骤115

5.5　小结117

5.6　习题117

第6章　财务筹资决策分析119

6.1　筹资决策概述119

6.2　资金的时间价值函数120

6.2.1　年金终值函数120

6.2.2　年金现值函数121

6.2.3 年金函数123

6.2.4 年金其他相关函数123

6.3　长期借款筹资双变量分析模型126

6.3.1　长期借款126

6.3.2　建立长期借款分析基本模型127

6.3.3　长期借款模拟运算表分析模型127

6.4　租赁筹资模型设计131

6.4.1　租赁分类和计算131

6.4.2　建立租赁筹资模型132

6.4.3　租赁筹资与借款筹资方案比较分析模型设计139

6.5　股票与债券筹资模型的建立143

6.5.1　普通股筹资分析143

6.5.2　债券筹资分析144

6.6　使用比较资本成本法进行筹资决策145

6.7　小结147

6.8 习题148

第7章　财务预测分析149

7.1 财务预测分析概述149

7.1.1　财务预测的基本程序149

7.1.2　财务预测的方法150

7.2　销售预测150

7.2.1　移动平均法151

7.2.2　指数平滑法154

7.2.3　数学曲线拟合法156

7.2.4　回归法158

7.3　资金需求量预测160

7.3.1　销售百分比法160

7.3.2　资金习性预测法163

7.4　利润预测167

7.4.1　目标利润预测167

7.4.2　利润敏感性分析168

7.5　小结170

7.6　习题171

第8章　财务预算172

8.1 日常业务预算172

8.1.1　销售预算172

8.1.2　生产预算175

8.1.3　直接材料和采购预算177

8.1.4　直接人工成本预算181

8.1.5 制造费用预算183

8.1.6 产品成本预算185

8.1.7　销售及管理费用预算187

8.2　现金预算189

8.3　预计财务报表的编制194

8.3.1　预计利润表194

8.3.2　预计资产负债表195

8.4　小结197

8.5 习题197

第9章　工资管理199

9.1　基本工资数据的输入199

9.1.1　工作表数据输入法199

9.1.2 “记录单”数据输入法202

9.2　基本工资项目的设置202

9.2.1 “固定工资”项目的设置202

9.2.2 “浮动工资”项目的设置205

9.2.3 “应发合计”项目的设置206

9.2.4 “扣除项目”的设置207

9.2.5 “应发工资”项目的设置208

9.2.6 “代缴项目”的设置209

9.2.7 “实发工资”项目的设置210

9.3　工资数据的查询211

9.3.1　利用筛选功能进行工资数据的查询211

9.3.2　利用VLOOKUP函数进行工资数据的查询213

9.4　工资表的转换216

9.4.1　宏“生成工资条”的录制216

9.4.2　宏“生成工资条”的执行218

9.5　工资数据的汇总分析219

9.5.1　依据部门和职工类别的统计分析219

9.5.2　依据年龄段或固定工资段的统计分析224

9.5.3　依据月份的统计分析227

9.6　小结228

9.7　习题228

第10章　进销存管理231

10.1 业务表单的编制231

10.1.1　付款业务表单的编制231

10.1.2　采购业务表单的编制232

10.1.3　销售业务表单的编制234

10.1.4　收款业务表单的编制235

10.2　监控信息表单的编制235

10.2.1 “库存”信息的编制235

10.2.2 “销售”信息的编制238

10.2.3 “供应商”信息的编制239

10.2.4 “客户”信息的编制239

10.3 业务信息的输入与输出240

10.3.1 工作表数据输入与监控表单输出240

10.3.2 “记录单”命令输入法与监控表单输出242

10.4　各种业务明细账的输出243

10.4.1　采购明细账的生成243

10.4.2　销售明细账的生成248

10.4.3　应付账款明细账的生成249

10.4.4　应收账款明细账的生成251

10.5　进销存数据的汇总分析252

10.5.1　连续经营时的数据处理252

10.5.2　连续经营的加权平均采购成本价格255

10.5.3　销售收入按月的汇总分析259

10.6　小结265

10.7 习题265

第11章　固定资产管理268

11.1 构建固定资产初始数据库269

11.1.1 固定资产信息卡的建立269

11.1.2　固定资产信息卡的设置270

11.2　固定资产的调整272

11.2.1　固定资产新增273

11.2.2　固定资产部门调拨274

11.2.3　固定资产减少275

11.3　固定资产折旧的计提276

11.3.1 固定资产折旧计提前的准备工作277

11.3.2　固定资产折旧计提279

11.4　固定资产的查询283

11.4.1　查询新增的固定资产283

11.4.2　查询减少的固定资产285

11.4.3　按部门查询固定资产287

11.5 固定资产折旧数据的汇总分析288

11.6　小结295

11.7　习题296

第12章　流动资产管理298

12.1　流动资产管理概述298

12.2　现金管理299

12.2.1　现金管理的目标299

12.2.2　最佳现金持有量的确定300

12.3　应收账款管理303

12.3.1 应收账款管理的目标及内容303

12.3.2 制定信用政策303

12.3.3 应收账款的日常管理311

12.4　存货管理316

12.4.1　经济订货批量决策317

12.4.2　存货ABC分类管理325

12.5　小结329

12.6　习题330

习题参考答案331