企业内部控制流程手册 第3版PDF|Epub|txt|kindle电子书版本网盘下载

企业内部控制流程手册 第3版PDF格式电子书版下载

注意：本站所有压缩包均有解压码： 点击下载压缩包解压工具

第1章 企业内部控制流程——组织架构1

1.1 组织架构设计与运行1

1.1.1 组织架构设计流程1

1.1.2 组织架构调整流程3

1.1.3 重大事项决策流程5

1.2 子公司管控7

1.2.1 子公司内部审计流程7

1.2.2 子公司重大投资审核流程9

第2章 企业内部控制流程——发展战略11

2.1 企业发展战略制定11

2.1.1 企业发展战略制定流程11

2.1.2 发展战略方案审议流程13

2.2 企业发展战略实施15

2.2.1 企业发展战略实施流程15

2.2.2 企业发展战略调整流程17

第3章 企业内部控制流程——人力资源19

3.1 人力资源引进与开发19

3.1.1 人力需求分析管理流程19

3.1.2 招聘管理流程21

3.1.3 员工培训流程24

3.1.4 岗位轮换流程26

3.2 人力资源的使用与退出28

3.2.1 绩效考核流程28

3.2.2 员工离职流程30

第4章 企业内部控制流程——社会责任33

4.1 企业安全生产控制33

4.1.1 安全生产管理流程33

4.1.2 安全事故调查流程35

4.1.3 安全事故处理流程37

4.2 企业产品质量控制39

4.2.1 产品质量检验流程39

4.2.2 产品召回管理流程41

4.3 环境保护与资源节约控制43

4.3.1 三废综合治理流程43

4.3.2 污染事故处理流程45

4.4 促进就业与员工权益保护47

4.4.1 员工权益保护管理流程47

4.4.2 员工职业健康监护流程49

第5章 企业内部控制流程——企业文化51

5.1 企业文化建设51

5.1.1 企业文化建设流程51

5.1.2 企业文化宣传流程53

5.2 企业文化评估55

5.2.1 企业文化评估流程55

5.2.2 企业文化创新流程57

第6章 企业内部控制流程——资金活动59

6.1 筹资业务控制59

6.1.1 筹资业务管理流程59

6.1.2 筹资决策执行流程61

6.2 投资业务控制63

6.2.1 投资评估分析流程63

6.2.2 投资执行管理流程65

6.2.3 投资收回管理流程67

6.2.4 子公司投资项目评估流程69

6.3 资金营运控制71

6.3.1 资金支付业务流程71

6.3.2 资金授权审批流程73

6.3.3 银行账户核对流程75

6.4 并购交易控制77

6.4.1 并购交易管理控制流程77

6.4.2 《并购意向书》编制流程79

第7章 企业内部控制流程——采购业务81

7.1 请购与审批控制81

7.1.1 请购审批业务流程81

7.1.2 采购预算业务流程83

7.2 采购与验收控制85

7.2.1 采购业务招标流程85

7.2.2 供应商的评选流程87

7.2.3 采购验收业务流程89

7.3 采购付款控制91

7.3.1 付款审批业务流程91

7.3.2 采购退货业务流程93

第8章 企业内部控制流程——资产管理95

8.1 存货管理95

8.1.1 存货管理流程95

8.1.2 存货盘点业务流程97

8.2 固定资产管理99

8.2.1 固定资产管理流程99

8.2.2 固定资产大修流程102

8.2.3 固定资产报废流程104

8.3 无形资产管理106

8.3.1 无形资产管理业务流程106

8.3.2 无形资产处置管理流程109

第9章 企业内部控制流程——销售业务111

9.1 销售审批与定价控制111

9.1.1 销售业务审批流程111

9.1.2 销售合同审批流程113

9.1.3 销售定价业务流程115

9.2 销售发货与收款控制117

9.2.1 销售发货业务流程117

9.2.2 销售退回管理流程119

9.2.3 销售收款业务流程121

9.2.4 赊销业务管控流程123

9.2.5 客户信用管理流程125

第10章 企业内部控制流程——研究与开发127

10.1 立项与研究控制127

10.1.1 研发项目立项管理流程127

10.1.2 研发项目评估论证流程129

10.1.3 研发项目过程管理流程131

10.1.4 委托研发项目管理流程133

10.1.5 合作研发项目管理流程135

10.1.6 研发项目验收管理流程137

10.2 开发与保护控制139

10.2.1 研发成果开发流程139

10.2.2 新品试制管理流程141

第11章 企业内部控制流程——工程项目143

11.1 工程立项控制143

11.1.1 工程项目业务流程143

11.1.2 工程项目审批流程146

11.2 工程招标控制148

11.2.1 项目评价分析流程148

11.2.2 工程项目招标流程150

11.3 工程造价控制152

11.3.1 项目概预算编制流程152

11.3.2 项目概预算审核流程154

11.4 工程建设控制156

11.4.1 重大工程项目变更流程156

11.4.2 工程项目质量控制流程158

11.4.3 工程项目安全控制流程160

11.4.4 工程项目进度控制流程162

11.4.5 工程项目成本控制流程164

11.5 工程验收控制166

11.5.1 工程竣工决算流程166

11.5.2 竣工清理管理流程168

11.5.3 工程竣工验收流程169

第12章 企业内部控制流程——担保业务171

12.1 调查评估与审批控制171

12.1.1 担保业务综合管理流程171

12.1.2 担保业务风险评估流程174

12.2 担保执行与监控176

12.2.1 担保项目跟踪监督流程176

12.2.2 担保项目信息披露流程178

第13章 企业内部控制流程——业务外包181

13.1 承包方选择控制181

13.1.1 承包方资质审查流程181

13.1.2 外包业务计划书审核流程183

13.2 业务外包实施控制185

13.2.1 业务外包管理控制流程185

13.2.2 非核心业务外包申请流程188

13.2.3 外包业务索赔申请流程190

13.2.4 承包商履约能力评估流程192

第14章 企业内部控制流程——财务报告195

14.1 财务报告编制控制195

14.1.1 年度财务报告编制流程195

14.1.2 母子公司合并财务报表编制流程197

14.2 财务报告对外提供与分析控制199

14.2.1 财务分析报告编制流程199

14.2.2 年度财务报告信息披露审批流程201

第15章 企业内部控制流程——全面预算203

15.1 预算编制控制203

15.1.1 预算工作业务流程203

15.1.2 预算业务授权流程205

15.1.3 预算编制业务流程207

15.2 预算执行控制209

15.2.1 预算执行控制流程209

15.2.2 超预算支付审批流程211

15.3 预算考核控制213

15.3.1 预算执行分析流程213

15.3.2 预算执行考核流程215

第16章 企业内部控制流程——合同管理217

16.1 合同订立控制217

16.1.1 合同管理流程217

16.1.2 合同签订流程220

16.2 合同履行控制222

16.2.1 合同变更管理流程222

16.2.2 合同纠纷处理流程224

第17章 企业内部控制流程——内部信息传递227

17.1 内部报告形成控制227

17.1.1 内部报告形成流程227

17.1.2 内部报告传递流程229

17.1.3 信息分析管理流程231

17.2 内部报告使用控制233

17.2.1 内部报告使用流程233

17.2.2 内部报告保管流程235

第18章 企业内部控制流程——信息系统237

18.1 信息系统开发控制237

18.1.1 信息系统战略规划流程237

18.1.2 信息系统自行开发流程239

18.1.3 信息系统开发招标流程241

18.2 信息系统运行与维护控制243

18.2.1 硬件设备更新修复申请流程243

18.2.2 信息化会计档案的管理流程245