银行业务法律合规风险分析与控制 下PDF|Epub|txt|kindle电子书版本网盘下载

银行业务法律合规风险分析与控制 下PDF格式电子书版下载

注意：本站所有压缩包均有解压码： 点击下载压缩包解压工具

第一章 国际贸易融资1

第一节 进口押汇业务1

一、进口押汇业务概述1

二、进口押汇业务法律合规风险分析4

三、进口押汇业务法律合规风险防控10

第二节 出口押汇业务12

一、出口押汇业务概述12

二、出口押汇与议付15

三、出口押汇业务法律合规风险分析17

四、出口押汇法律合规风险防控20

第三节 国际保理业务20

一、国际保理业务概述21

（一）国际保理的概念及分类21

（二）国际保理的法律特点22

（三）国际保理的操作规程24

二、国际保理业务的法律规制25

（一）FCI及其国际保理规则26

（二）我国与保理相关法律和规定29

三、国际保理业务法律合规风险分析30

（一）所购买应收账款的合法性风险31

（二）应收账款的可转让性风险31

（三）应收账款转让中的权利瑕疵风险32

（四）供应商履约瑕疵存在与否的风险33

（五）强制追偿方面的风险33

（六）法律适用方面潜伏的风险33

（七）保理有关的各协议之间存在冲突或不协调的风险33

（八）隐蔽型进口保理业务特有的法律风险34

四、国际保理业务法律合规风险防控34

（一）通过出口商的承诺和保证机制，防止出口商欺诈或隐瞒带来风险34

（二）慎重制定核准账款和未核准应收账款的条款，避免不合格应收账款带来的法律风险37

（三）构筑有效的追索权和补偿机制37

（四）注意排除接受一些比较特殊的债权38

（五）严格审查供应商资格38

（六）严格审查和确定合作的进口保理商信誉和资格38

（七）规范和完善法律适用规则和纠纷解决机制39

（八）注意保理相关协议之间的协调与匹配，权利义务的衔接39

（九）隐蔽型进口保理业务风险防范的措施和对策39

第四节 案例分析40

一、一起出口押汇案的分析40

（一）基本案情40

（二）分析与点评44

（三）相关启示44

二、一起保理纠纷案的分析45

（一）基本案情45

（二）分析与点评48

（三）相关启示49

第二章 国际结算51

第一节 信用证51

一、信用证概述51

（一）信用证的概念51

（二）信用证的功能及其特点51

（三）信用证的当事人及其权利义务52

（四）几种特殊的信用证53

二、信用证的法律规制55

（一）国际惯例——《跟单信用证统一惯例》55

（二）国内立法——最高人民法院《关于审理信用证纠纷案件若干问题的规定》60

三、信用证业务的法律合规风险及其防控61

（一）进口开证的主要风险及其防范61

（二）信用证审单的主要风险及其防范64

（三）信用证诈骗的主要类型及其风险防控66

（四）防范信用证诈骗风险的防控69

第二节 托收70

一、托收业务概述70

（一）托收的概念70

（二）托收中的当事人71

（三）托收的基本分类种类71

（四）直接托收（Direct Collection）72

二、托收业务的基本操作流程73

（一）跟单托收的基本操作流程73

（二）光票托收业务操作流程79

三、国际商会《托收统一规则》的发展及其主要内容80

（一）《托收统一规则》的发展80

（二）《托收统一规则》的主要内容80

四、托收业务主要风险及防控84

（一）跟单托收中的风险防范措施84

（二）光票托收中的风险防范85

第三节 国际汇款85

一、国际汇款业务概述85

（一）汇款的当事人86

（二）汇款的种类及基本程序86

（三）汇款方式的性质及应用87

二、国际汇款的操作流程88

（一）汇出国汇出汇款业务的操作流程88

（二）国外汇入汇款业务操作流程89

三、国际汇款业务的法律风险及其防控91

（一）国际汇款业务的法律风险91

（二）国际汇款业务法律风险的控制93

第四节 案例分析97

一、信用证案例97

（一）基本案情97

（二）分析与点评97

（三）相关启示101

二、托收案例103

（一）基本案情103

（二）分析与点评104

（三）相关启示105

三、国际汇款案例105

（一）基本案情105

（二）点评与启示106

第三章 国际信贷与担保107

第一节 出口信贷107

一、出口信贷概述107

（一）出口信贷的概念及基本类型107

（二）出口信贷业务的主要当事人及法律文件109

（三）出口信贷业务的基本操作流程110

二、出口信贷业务贷款协议的主要内容113

（一）提款先决条件（Conditions Precedent）113

（二）提款（DrawDown/Utilization）114

（三）贷款的偿还（Repayment）114

（四）借款人对事实的陈述和保证114

（五）承诺条款（Undertaking/Covenants）115

（六）权利的转让（Transfer/Assignment）117

（七）违约事件（Events of Default）117

（八）法律适用条款118

（九）争议解决条款118

（十）税收条款（Taxation）119

三、出口信贷业务中的保险与担保119

（一）出口信用保险119

（二）出口信贷业务中的担保121

四、出口信贷业务的法律规制——“君子协定”124

（一）“君子协定”的由来及其约束力124

（二）“君子协定”的主要内容124

五、银行办理出口信贷业务的主要法律风险及其防范对策126

（一）银行办理出口信贷业务的主要法律风险126

（二）银行防范出口信贷业务法律风险的对策129

第二节 银行保函131

一、银行保函概述131

（一）银行保函的概念及其基本类型131

（二）保函的法律性质133

（三）银行保函的基本操作流程135

二、银行保函的法律规制135

（一）银行保函的主要国际惯例135

（二）《见索即付保函统一规则》137

三、银行保函业务的风险及其控制140

（一）银行保函中的风险140

（二）保函业务风险防范措施141

第三节 备用信用证142

一、备用信用证概述142

（一）备用信用证的概念142

（二）备用信用证的法律性质143

（三）备用信用证与银行保函、跟单信用证的异同143

（四）备用信用证的基本操作流程145

二、备用信用证的法律规制——有关备用信用证的国际立法147

（一）适用范围148

（二）备用信用证当事人的义务148

（三）备用信用证的开立、通知与修改149

（四）备用信用证下的提示与付款150

（五）备用信用证单据的审核151

（六）拒付的通知、排除和处理153

（七）权利转让、款项让渡及因法律规定的转让155

（八）备用信用证的撤销155

（九）偿付义务155

（十）时间安排155

（十一）共同开证责任／权益份额156

三、备用信用证业务的法律风险及其防控156

（一）备用信用证业务的主要风险156

（二）备用信用证业务欺诈风险的控制156

第四节 案例分析157

一、出口信贷案例157

（一）项目基本情况157

（二）分析与启示158

二、银行保函案例159

（一）基本案情159

（二）分析与点评160

（三）相关启示161

三、备用信用证案例162

（一）基本案情162

（二）分析与点评162

（三）相关启示163

第四章 商业银行金融衍生业务164

第一节 金融衍生产品概述164

一、金融衍生产品的概念和分类164

（一）金融衍生产品的概念164

（二）金融衍生产品的分类及主要的金融衍生产品介绍164

二、金融衍生产品的法律特征167

（一）契约性167

（二）金融衍生产品合约属于诺成合同167

（三）金融衍生产品具有双务性167

（四）合同交易客体的虚拟性167

（五）合同交易的目的具有两重性167

（六）金融衍生产品的交易具有融资和信用性质167

（七）金融衍生产品交易体现当事人的意思自治168

第二节 我国商业银行金融衍生业务法律规制168

一、银监会《金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法》169

（一）衍生产品的定义169

（二）市场准入管理169

（三）风险管理171

二、银监会《关于进一步加强银行业金融机构与机构客户交易衍生产品风险管理的通知》172

（一）《通知》的适用范围173

（二）机构客户适合度评估制度173

（三）交易背景核查173

（四）销售管理173

（五）信息披露制度174

（六）分支机构权限管理175

（七）风险控制175

（八）考核激励机制175

（九）交易后评价175

（十）法律文本的评估和管理制度176

（十一）管理信息系统176

第三节 金融衍生产品交易主协议176

一、国际互换与衍生产品协会及其主协议176

（一）国际互换与衍生产品协会介绍176

（二）ISDA组织发布的交易主协议及一系列文件概述177

二、《中国银行间市场金融衍生产品交易主协议》（2009年版）179

（一）2009年版NAFMII主协议的制定背景179

（二）2009年版NAFMII主协议一系列协议及其主要特点180

三、2009年版NAFMII主协议重要条款解析183

第四节 金融衍生业务法律合规风险分析及防控189

一、金融衍生业务的主要法律问题及风险189

（一）主体资格问题190

（二）金融衍生交易合约的法律性质及合法合规性问题190

（三）金融衍生交易的净额结算制度在中国法下法律效力不确定的风险192

（四）外汇金融衍生产品交易中的担保问题193

（五）禁止投机性交易的法律风险194

（六）背对背金融衍生交易协议权利义务未能衔接，存在敞口的风险195

二、防范金融衍生产品交易法律风险的对策196

（一）加强风险防范意识196

（二）审查衍生产品合约有效性等问题，加强法律风险的评估工作196

（三）借鉴场内衍生产品交易风险防范制度控制场外衍生产品交易风险197

（四）选择合适的法律文件签订金融衍生产品交易合约198

（五）注意背对背衍生产品交易协议之间的衔接，避免出现风险敞口199

第五节 案例分析199

一、基本案情199

二、分析与点评202

（一）代客衍生产品交易的法律性质202

（二）金融衍生交易相关协议文本202

（三）代客衍生交易协议签署与交易达成203

三、相关启示204

（一）构建完整的衍生交易协议条款和体系204

（二）及时签署交易确认书204

（三）保留双方交易达成等相关证据204

（四）完善客户授权书204

第五章 银行代理业务205

第一节 银行各项代理业务概述205

一、代收代付业务205

（一）代收代付业务种类205

（二）代收代付业务的操作流程205

二、代理保险业务206

（一）代理保险业务种类206

（二）代理保险业务流程207

三、代理证券业务209

（一）代理债券业务209

（二）代理证券公司业务210

四、其他代理业务211

（一）代理财政委托业务211

（二）委托贷款业务212

（三）企业年金基金账户管理213

（四）代理黄金交易业务213

第二节 银行代理业务的法律规制214

一、银行代理业务相关法律规定214

二、银行代理业务相关部门规章及规范性文件215

（一）银行代理保险业务215

（二）银行代理证券业务216

第三节 银行代理业务中的法律合规风险217

一、立法滞后导致的风险217

二、操作或管理不当引发的风险218

三、信息披露不当引发的风险219

四、未充分履行保密义务引发的风险219

五、合同瑕疵引发的风险219

六、不正当竞争引发的风险220

七、几种具体代理业务中的风险220

（一）代理贷款管理业务220

（二）批量代收业务220

（三）委托贷款业务221

（四）代理保险业务221

第四节 银行代理业务法律合规风险的防控对策222

一、加强内部管理机制建设222

二、强化业务合同的法律合规审查222

三、充分履行告知义务223

四、防范创新中的法律合规风险223

五、加强与委托人和客户之间的沟通224

六、慎重选择委托方224

七、重视法制教育与培训224

第五节 案例分析225

一、基金产品代理销售纠纷案225

（一）基本案情225

（二）分析与点评225

（三）相关启示227

二、保险代理纠纷案例227

（一）基本案情227

（二）分析与点评228

（三）相关启示229

第六章 银行托管业务230

第一节 托管业务概述230

一、托管业务发展概况230

（一）国内外托管业务发展简史230

（二）我国托管业务发展现状232

（三）我国托管业务发展的趋势及展望233

二、资产托管业务的定义及类别234

（一）资产托管业务的定义及特征234

（二）托管业务类型235

三、托管服务的内容236

（一）资产保管236

（二）资金清算237

（三）会计核算237

（四）资产估值237

（五）投资监督238

（六）信息披露238

第二节 典型资产托管业务介绍239

一、证券投资基金托管业务239

（一）证券投资基金简介239

（二）证券投资基金的主要类型240

（三）证券投资基金托管人的资格条件242

（四）证券投资基金托管主要法律文件243

（五）证券投资基金托管人的主要义务244

二、企业年金基金托管业务245

（一）企业年金主要法规和监管规章245

（二）企业年金托管人的条件及申请246

（三）企业年金托管人的主要义务246

三、保险资产托管业务247

（一）保险资产托管业务背景247

（二）保险资产托管业务的种类247

（三）保险资产托管人的资格条件248

（四）保险资产托管人的主要义务248

四、合格境外机构投资者（QFII）资产托管业务250

（一）QFII制度简介250

（二）QFII托管业务概述250

（三）QFII托管业务涉及的法律文件251

（四）QFII托管人的主要义务251

第三节 商业银行资产托管业务主要法律问题研究252

一、资产托管业务当事人间法律关系研究252

（一）信托法律关系与委托代理法律关系的区别253

（二）托管业务当事人间法律关系详述254

二、关于托管资产地位及性质的探讨258

（一）托管资产的独立性探讨258

（二）托管资产的法律地位261

第四节 资产托管业务法律合规风险分析及防控263

一、托管人面临的主要法律合规风险263

（一）托管相关法律制度不完善，监管规章法律效力层级低264

（二）托管人法律地位不确定，监管部门对托管人监管要求过高264

（三）托管人需面对多重部门的监管，业务成本较高265

（四）部分强势投资者对托管人要求过高，导致托管人责任过重266

（五）监管规定及客户对托管资产独立性存在认识上的偏差266

（六）新类型托管业务多缺乏法律依据，商业银行面临合规风险267

二、资产托管业务法律风险防控的建议267

（一）建议制定和完善托管人法律地位的法律法规267

（二）建议明确托管人的法律地位267

（三）建议统一规范托管人的职责268

（四）建议引入和推广第三方独立托管模式268

（五）建议统一对托管资产独立性的认识268

（六）建议对托管业务的主管部门之间建立联席协商制度268

第五节 案例分析268

一、基本案情268

二、分析与点评269

（一）关于基金公司是否违反了基金法的规定269

（二）关于基金公司从业人员的违法行为是否应视为基金公司的行为269

（三）托管人是否尽到了监督职责270

（四）对于唐某应负的赔偿责任，应由谁负责追偿271

三、相关启示271

（一）托管人应当注意严格履行监督义务271

（二）明确监督范围，避免承担不合理的监督义务272

（三）发现管理人违规导致基金损失时，应依法向管理人进行追偿272

（四）强化内控制度，加强风险防范273

第七章 票据结算业务274

第一节 票据结算业务概述274

一、银行结算概述274

（一）银行结算的概念274

（二）银行结算的分类274

（三）银行结算的原则275

（四）银行结算的管理体制275

二、票据结算的概念、分类及法律规制276

（一）票据结算的概念276

（二）票据结算的分类276

（三）票据结算法律规制277

第二节 票据结算法律合规风险控制277

一、票据管理的风险防控277

（一）票据查询查复管理277

（二）票据丧失的法律救济277

（三）对公示催告票据的风险防控281

（四）空白票据管理282

二、票据纠纷的形成和种类282

（一）基于非票据义务争议而产生的纠纷282

（二）基于票据权利义务而产生的纠纷284

三、票据结算业务风险防控285

（一）支票结算业务风险防控285

（二）银行汇票业务风险防控286

（三）银行承兑汇票业务风险防控288

（四）票据质押风险与防控290

四、银行汇票代理业务风险防控291

（一）不同种类银行汇票代理业务中的法律关系291

（二）代理合作对象选择的风险防控291

（三）具体业务操作环节的风险防控292

第三节 票据欺诈相关风险及防范295

一、票据欺诈概述295

二、票据欺诈的种类及表现形式296

三、票据欺诈相关法律规制298

（一）刑事法律298

（二）民事法律298

（三）监管规制299

四、票据欺诈风险防控299

（一）出票环节的风险防控299

（二）背书环节的风险防控303

（三）付款环节的风险防控306

第四节 电子商业汇票310

一、电子商业汇票概述310

二、电子银行承兑汇票业务运作中的基本问题311

（一）电子商业汇票的出票311

（二）电子商业汇票的承兑312

（三）转让背书312

（四）贴现、转贴现和再贴现312

（五）质押314

（六）保证314

（七）付款314

（八）追索315

第五节 案例分析316

一、基本案情316

二、分析与点评317

三、相关启示322

第八章 其他中间业务323

第一节 信息咨询业务323

一、信息咨询业务概述323

（一）资信调查业务323

（二）企业信用等级评估业务324

二、信息咨询业务的法律合规风险分析325

（一）立法滞后带来的风险325

（二）委托人的不当行为带来的风险325

（三）内部人员的操作风险326

（四）市场信息不完善导致的风险326

三、信息咨询业务的法律合规风险防控措施326

（一）完善现有法律规定326

（二）慎重选择委托方326

（三）加强内控制度建设327

（四）周密设计合同条款327

（五）审慎管理有关文件和凭证328

第二节 保管箱业务328

一、保管箱业务所涉及的法律关系及法律规制329

（一）银行保管箱业务相关法律规制329

（二）保管箱合同的法律定性330

（三）银行协助破箱的法律定性332

二、保管箱业务法律风险分析333

（一）协助破箱引发的损失承担及物品处置333

（二）保管箱合同逾期引发的清箱及费用承担334

（三）客户身份识别及联名客户336

（四）业务代理336

（五）挂失336

三、保管箱业务风险控制337

（一）完善保管箱合同文本337

（二）妥善履行协助破箱义务337

（三）规范保管箱业务操作流程338

（四）落实保管箱安全防护标准339

第三节 银行承诺业务339

一、银行承诺业务概述339

二、银行承诺业务的法律合规风险分析340

（一）信用风险340

（二）流动性风险340

（三）利率风险341

（四）声誉风险341

（五）定价风险341

（六）财务信息风险341

三、银行承诺业务的法律合规风险防控措施342

（一）严格掌握信用标准，科学评估风险342

（二）加强内控制度建设，规范会计核算342

（三）严把贷款承诺业务审查关，合理制定收费标准342

（四）明确和规范承诺业务法律文本343

（五）避免承诺业务中的不当竞争行为343

第四节 资本市场中间业务344

一、资本市场中间业务概述344

（一）资本市场及其中间业务344

（二）资本市场中间业务的发展344

（三）银证合作业务345

二、资本市场中间业务的法律规制348

三、资本市场中间业务的法律合规风险分析351

（一）现有法律制度的缺陷351

（二）分业经营与分业监管体制的滞后353

（三）银行内控制度存在的缺陷353

（四）缺乏有效的自律体系354

四、资本市场中间业务的法律合规风险防控354

（一）认真制定有关法律文件354

（二）完善规章制度和操作规程354

（三）开发与培养专业人才355

（四）强化责任追究机制355

（五）健全相关财务管理355

（六）建立风险监测系统355

（七）构建法律论证制度355

（八）加强行业自律356

第五节 案例分析356

一、基本案情356

二、分析与点评357

三、相关启示357

第九章 上市商业银行公司治理法律规制359

第一节 公司治理概述359

一、商业银行公司治理的界定359

（一）公司治理的内涵分析359

（二）巴塞尔委员会《提升银行公司治理》对银行公司治理的表述362

二、商业银行公司治理的基本范畴362

（一）公司权力的分立与制衡363

（二）投资者及中小股东的保护机制366

（三）透明度与信息披露366

（四）利益相关者利益的平衡与保护368

（五）经营者激励约束机制369

（六）内控与审计监督机制问题371

（七）外部条件对公司治理的支持和保障374

第二节 我国商业银行法对银行公司治理的要求375

第三节 公司法对银行公司治理的要求376

一、对公司章程内容提出具体要求376

二、对股东大会运作以及中小股东保护作了规范（股东会决议机制）376

三、对董事会和管理层架构的基本规范379

四、关于监事会的规定379

五、关于独立董事的规定380

六、董事会秘书的规定380

七、关联交易的规定380

第四节 证券法对银行公司治理的要求380

一、规定了发行人公开发行条件有关公司治理的标准380

二、财务报告方面的规定380

三、信息披露方面的要求380

四、明确“实际控制人”范围，规范控股股东和实际控制人的责任追究机制381

第五节 银行监管机构对银行公司治理的要求382

一、《股份制商业银行公司治理指引》382

（一）关于公司治理的内涵及原则382

（二）规范股东行为382

（三）建立独立董事制度382

（四）明确行长职责，解决董事长、行长责权不清问题383

（五）建立外部监事制度，完善监事会组织结构，强化监事会的监督功能383

（六）完善激励约束机制，增强银行活力383

二、《股份制商业银行独立董事和外部监事制度指引》384

三、《国有商业银行公司治理及相关监管指引》384

（一）公司治理改革的总体目标384

（二）公司治理机制385

（三）评估与监测指标386

（四）检查与报告387

四、《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》387

（一）关联方的界定387

（二）关联交易的范围及界定388

（三）关联交易的管理389

五、《商业银行信息披露办法》389

六、《商业银行内部控制指引》390

（一）内部控制的内涵390

（二）内部控制的目标390

（三）内部控制的原则390

（四）内部控制的基本内容391

（五）内部控制的重点及具体要求391

七、《银行业金融机构内部审计指引》391

（一）内部审计的定义和目标391

（二）内部审计的独立性392

（三）内部审计的权限392

（四）内部审计各主体的职责392

（五）内部审计与外部监管的报告与指导关系393

八、《商业银行稳健薪酬监管指引》393

第六节 证监会对银行公司治理的要求394

一、《到境外上市公司章程必备条款》394

二、《上市公司治理准则》395

三、《上市公司章程指引》397

四、《上市公司信息披露管理办法》397

（一）《管理办法》规范对象398

（二）首次引入“公平披露”原则398

（三）“证券衍生品种”被纳入信息披露管理范畴398

（四）细化“重大事件”的内容及其披露要求398

（五）强调上市公司对证券异常交易及媒体传闻的关注义务399

（六）专章规定“信息披露事务管理”400

第七节 我国证券交易所有关上市银行公司治理的要求400

（一）明确信息披露基本理念，强化公平披露400

（二）强化大股东的交易行为规范和诚信监管402

（三）加强董、监、高的交易行为监管402

（四）强化定期报告法定披露义务，明确各方职责402

（五）有效规范关联交易403

第十章 关联交易405

第一节 商业银行关联交易法律规制概述405

一、商业银行关联交易法律规制渊源405

（一）美国商业银行关联交易法律规制嬗变405

（二）我国商业银行关联交易规制的背景406

二、关联方及关联交易的概念408

（一）关联方的内涵408

（二）关联交易的内涵408

三、商业银行关联交易规制的核心内容409

（一）关联方的范围409

（二）关联交易的类型及限制规则410

（三）关联交易的审批程序411

（四）关联交易的信息披露412

第二节 商业银行关联交易监管规定413

一、银监会监管规定的主要内容413

（一）关联交易遵循的基本原则413

（二）关联方的范围413

（三）关联交易的类型414

（四）内部管理要求415

（五）限制性规定415

（六）对外披露的规定416

二、上交所《股票上市规则》的有关规定416

（一）关联人的范围416

（二）关联交易的类型416

（三）关联交易审议程序417

（四）关联交易的信息披露417

三、香港地区有关关联交易的监管规定418

（一）关联人士的定义418

（二）关联交易的界定418

（三）关联交易的处理程序418

（四）关联交易的豁免规则420

四、银监会监管规定与交易所规定的比较420

（一）关联方范围420

（二）关联交易类型范围421

（三）最低披露标准421

（四）豁免披露事项421

五、《管理办法》存在的问题及建议421

（一）内部人含义模糊422

（二）近亲属范围宽泛422

（三）关联方的除外情形需斟酌422

（四）子公司不宜纳入关联方管理423

（五）关联交易类型界定不明确423

（六）未规定豁免规则423

第三节 商业银行关联交易风险控制424

一、商业银行关联交易风险控制的必要性424

（一）关联交易法律规制的价值和意义424

（二）关联交易违规风险实证考察424

二、商业银行关联交易管理现状考察426

（一）管理机构和职能分工427

（二）关联方管理427

（三）关联交易风险控制427

（四）系统建设427

三、商业银行关联交易管理面临的主要问题428

（一）关联交易风险意识有待加强428

（二）关联交易管理制度有待进一步完善428

（三）关联方范围有待优化428

（四）关联交易系统化控制尚处于较低水平429

四、完善商业银行关联交易管理机制的对策429

（一）强化关联交易风险意识，提高重视程度429

（二）完善关联交易管理制度，强化执行力度430

（三）区别关联交易风险程度，增强管理的科学有效性430

（四）建立关联交易管理系统，提升信息化水平431

（五）兼顾关联交易信息披露及其豁免原则的适用431

（六）加强集团成员关联交易风险管理431

（七）推动监管部门修改监管规则431

第四节 案例分析432

（一）迪康药业关联交易基本案情432

（二）分析与点评436

（三）相关启示437

第十一章 商业银行信息披露规制438

第一节 信息披露法律规制概述438

一、信息披露制度概述438

（一）信息披露的含义438

（二）信息披露制度的功能438

二、信息披露的原则439

（一）合法性原则439

（二）真实性和准确性原则439

（三）完整性原则439

（四）及时性原则440

（五）公平性原则440

第二节 我国境内商业银行信息披露监管规定440

一、银监会《商业银行信息披露办法》的规定440

（一）《商业银行信息披露办法》出台的背景440

（二）《办法》的主要内容441

（三）《办法》与之前有关规定的比较分析442

（四）《办法》的局限性443

二、中国证监会《上市公司信息披露管理办法》的规定444

（一）《上市公司信息披露管理办法》出台的背景444

（二）《管理办法》的主要内容445

（三）《管理办法》的局限性447

（四）上市银行应注意的问题448

三、境外上市公司信息披露的规制449

第三节 香港地区有关商业银行信息披露的规定451

一、关于商业银行信息披露的规定451

二、关于上市银行信息披露的规定453

（一）主板《上市规则》有关持续披露的原则453

（二）信息披露责任的主要规则454

（三）财务信息披露的规定456

（四）银行信息披露的特别规定460

第四节 商业银行信息披露风险控制461

一、信息披露的真实性、准确性、充分性和及时性461

二、投资者平等获取信息权利的保障问题462

三、境内外信息披露的协调问题463

四、建立健全商业银行信息披露体系464

第五节 案例分析465

（一）四维控股信息披露违法案基本案情465

（二）分析与点评469

（三）相关启示471

第十二章 劳动合同管理473

第一节 劳动合同的订立与履行473

一、劳动合同订立主体473

（一）基本问题473

（二）海外人才引进的劳动合同订立问题475

（三）商业银行境外机构劳动合同订立问题476

（四）劳动合同订立主体的特殊问题476

二、劳动合同期限477

（一）固定期限劳动合同478

（二）无固定期限劳动合同478

（三）以完成一定工作任务为期限的劳动合同479

（四）退休返聘问题479

（五）劳动合同短期化问题481

三、试用期482

（一）试用期基本问题482

（二）试用期与其他相关概念的区分483

（三）试用期内的劳动合同解除权484

（四）试用期约定无效484

四、竞业限制条款和服务期条款485

（一）竞业限制条款485

（二）服务期条款486

五、劳动合同履行中的主要问题487

（一）同工同酬487

（二）加班487

（三）规章制度489

第二节 劳动合同的终止与解除490

一、劳动者解除劳动合同的情形490

二、用人单位解除劳动合同的情形491

（一）用人单位单方解除劳动合同的情形491

（二）用人单位解除劳动合同的程序492

（三）用人单位不得解除劳动合同的情形492

三、经济补偿金492

（一）适合支付经济补偿金的情形493

（二）经济补偿金的计算标准和支付数额493

（三）经济补偿金的支付时间494

（四）不用支付经济补偿金的情形494

四、违法解除劳动合同的法律责任495

（一）劳动者违法解除劳动合同495

（二）用人单位违法解除劳动合同495

五、劳动合同解除的后合同义务496

（一）用人单位的后合同义务496

（二）劳动者的后合同义务497

第三节 劳务派遣用工管理497

一、劳务派遣用工的基本问题498

（一）劳务派遣用工中的法律关系498

（二）劳务派遣用工的范围498

二、被派遣劳动者的权益保障499

（一）工资支付保障499

（二）社会保险支付499

（三）劳动合同解除500

三、商业银行劳务派遣用工的法律合规风险防范500

（一）审慎选择劳务派遣单位500

（二）合理确定劳务派遣用工的范围501

（三）理顺劳务派遣用工的程序501

第四节 劳动争议处理程序501

一、劳动争议概述501

（一）劳动争议的概念和特征501

（二）劳动争议的类型502

（三）劳动争议处理制度502

二、劳动争议协商和调解502

（一）劳动争议协商502

（二）劳动争议调解503

三、劳动争议仲裁503

（一）劳动争议仲裁的管辖504

（二）劳动争议仲裁的申请和受理505

（三）劳动争议仲裁的开庭和裁决506

四、劳动争议诉讼507

（一）劳动争议诉讼的受理范围507

（二）劳动争议诉讼的审判执行程序508

第五节 案例分析508

一、何某诉某银行湖南分行订立劳动合同纠纷案508

（一）基本案情508

（二）分析与点评509

（三）相关启示511

二、李某诉某银行四川广安分行劳务派遣纠纷案512

（一）基本案情512

（二）分析与点评513

（三）相关启示515

三、朱某诉某银行上海分行解除劳动合同纠纷案516

（一）基本案情516

（二）分析与点评517

（三）相关启示519

第十三章 银行协助执行521

第一节 银行协助执行概述521

一、银行协助执行的含义521

（一）基本含义521

（二）银行协助执行中的法律关系522

（三）银行协助执行中应注意的几个原则522

二、银行协助执行事项的范围523

（一）司法程序中的协助执行事项523

（二）行政执法程序中的协助执行事项524

三、查询、冻结、扣划单位或个人存款有权机关的范围524

（一）查询、冻结、扣划个人存款的有权机关525

（二）查询、冻结、扣划单位存款的有权机关525

第二节 银行协助执行的法律依据527

一、银行协助执行法律依据的类别527

二、协助查询、冻结、扣划单位或个人存款的法律依据528

（一）法律规定528

（二）行政法规531

（三）司法解释和文件532

（四）部门规章和规范性文件534

三、协助调查取证的法律依据535

（一）诉讼程序中协助调查取证的法律依据535

（二）行政执法程序中协助调查取证的法律依据536

四、协助执行的法律责任规定536

（一）对妨害民事诉讼强制措施的规定536

（二）民事责任规定536

（三）行政责任规定537

（四）刑事责任规定538

第三节 银行协助执行基本程序538

一、协助查询539

（一）协助查询的内容539

（二）有权机关应提供的手续539

（三）协助查询基本程序540

（四）协助查询应注意的几个问题541

二、协助冻结542

（一）协助冻结存款的内容542

（二）有权机关应提供的手续543

（三）协助冻结存款基本程序543

（四）协助冻结存款应注意的几个问题544

三、协助扣划548

（一）协助扣划存款的内容548

（二）有权机关应提供的办理手续549

（三）协助扣划存款基本程序549

（四）协助冻结存款应注意的几个问题549

四、几种特殊情况的协助执行552

（一）保证金的协助执行552

（二）保管箱的协助执行553

（三）涉外事项的协助执行555

第四节 银行协助执行风险控制555

一、银行协助执行风险表现555

（一）内部规章制度与法律法规相冲突555

（二）拖延、不当拒绝协助执行556

（三）隐匿、转移存款或提前扣收贷款本息556

（四）银行工作人员操作不当556

（五）银行系统程序设计不完善556

（六）外部规定执行难556

（七）有权机关的执法风险557

二、银行协助执行风险防范557

（一）银行协助执行事前风险防范557

（二）银行协助执行事中风险防范558

（三）银行协助执行事后风险防范558

第五节 案例分析559

一、银行违法协助执行案559

（一）基本案情559

（二）分析与点评559

（三）相关启示560

二、银行操作不当协助执行案560

（一）基本案情560

（二）分析与点评560

（三）相关启示561

三、银行操作失误协助执行案561

（一）基本案情561

（二）分析与点评561

（三）相关启示562

四、有权机关手续不完备协助执行案562

（一）基本案情562

（二）分析与点评562

（三）相关启示563